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中航飞机的主要经营资产由公司总部与多家分公司构成，分公司模拟子公司运行，有各自的资金平台。在同一个经营周期，有的分公司资金充足，而有的分公司却需要从银行融资，资金无法实现统一调配使用，也无法最大限度地发挥资金规模效应。 2014年，中航飞机总部统一的资金平台建设进入实质阶段。公司副总经理、总会计师贺沂带队走访了昌飞公司、招商银行等企业，最终确定以招商银行为合作伙伴，建立中航飞机CBS平台。CBS是“跨银行现金管理平台”的简称，依托招商银行CBS平台的技术，中航飞机与国内主要商业银行都建立了资金接口，在分公司资金上解的同时，做到了同行资金划拨，既满足了资金统一管理的需求，也保持了与原有银行的合作关系。 通过CBS现金管理系统，总部将分公司除专项资金以外的资金全部上划至总部账户，总部根据公司整体资金头寸及各分公司用款计划进行内部资金平衡，每月初向分公司下拨使用资金，每月底对于未使用资金及月内收款进行上划，资金缺口部分由总部实施外部融资。 2014年9月，中航飞机CBS平台正式上线，截至目前完成上解资金10亿元，中航飞机统一的资金平台打造完成，“资金池”效应已经凸显。目前，依托中航飞机CBS平台，各分公司在主要商业银行的信誉等级都得到了提升，西安飞机分公司等现金流充裕的企业也将通过内部资金计价获取更高的收益。总部也可以随时查询和掌握各分公司的账户资金变动和交易状况，获取企业财务信息，为企业决策和建立统一的财务管理体系服务。 乘风破浪会有时，直挂云帆济沧海。中航飞机将用新的财务管理思想、模式和手段建设中航飞机，控制各项成本，提升运行效率，从而在最大程度上为社会服务，实现客户、股东、员工的利益最大化。 （责任编辑：职场达人） |
