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财务分析 一、 营业收入预测 前期将产品定价高于市场同行15%（提高品质、服务、清洁的附加成本），各门店前期预计日均营业额在2500元左右，以人均6元的消费水平，每天接待客人400人次左右，预计营业额年增长率60%，一年后日营业额达到4000元左右。 二、营业成本 食品成本（原物料）：35% 运营成本：（能源、损耗、运输、税、铺租等）25% 人力成本：（人工）13% 管理成本：（间接人工）2% 净利润：25%(利润率与营业额成正比) 三、财务分析结论： 餐饮行业现金周转较快，在前期投入后，后续不再需要大笔投入。 “安心早餐”采用中央厨房集中配送，前期门店较少的情况下，运营成本相对较高，随着门店的增多，间接成本将会逐渐降低。 预计一年收回投资。 第八章 融资要求说明 一、 资金需求及使用计划 前期投资30万元，其中基建费用约24万元，剩余6万元作为运营流动资金。 预计一年后，“安心早餐”扩张到5家门店，在这个过程中再行追加20万元投资。 后续发展只依靠营业所得利润即可。 二、投资建议及股本结构 1、现金投资方承担全部资金投入，持有“安心早餐”品牌80%股份； 2、计划执行人（以下简称管理方）持有“安心早餐”20%股份。 3、合作双方需严格执行《合作守则》，及时追加投资，不可挪用、撤出或变相转移共有品牌资产。 三、投资者权利安排 1、现金投资方负责对公司财务状况、投资策略进行监督。 2、管理方负责公司全面运作。 3、公司财务对合作双方透明。 四、投资方介入公司业务程度建议 1、投资方一般情况下不可介入公司业务，只对公司财务状况进行监督。 2、在公司营运出现严重失误，导致无法正常运转或严重损害“安心早餐”品牌形象时，经董事会投票决定，可由投资方另行委派管理者，双方股权结构不变。 五、风险投资退出程序 1、自正式运营之日起，三年内投资方不可以任何形式撤出投资。 2、期满，经双方友好协商达成一致后，投资方可撤出资本并归还股权。 注：未尽详细处参照《合作细则》 第九章 风险及对策 一、 行业风险及对策 早餐行业属低投入、低风险、低收益的行业，只有通过高客流做高营业收入才能保障有利可图。因此必须通过提高品质、服务、清洁等综合价值使品牌在同业中占据主导地位。 二、市场风险及对策 襄樊早餐市场消费偏低（近两年提高不少），价格竞争风险大。“安心早餐”的定价略高于市场同行，我们通过提高整体就餐质量来让顾客感受到“物有所值”。 三、经营风险及对策 早餐的利润率低，在经营过程中最大的风险莫过过于浪费和内耗。公司建立完善的利润管控体系，在人力资源方面也尽可能做到人员结构扁平化、工作高效化。 五、 不可抗力及对策 建立良好的公共关系，在不可抗力事件发生时，争取各方面的支持。 编辑 马燕捧 （责任编辑：职场达人） |
